Главная / Электронная отчетность / Сверка НДС

Сверка НДС

С 1 квартала 2015 года ФНС проводит глобальную сверку счетов-фактур между продавцами и покупателями (ст. 12 Федерального закона № 134-ФЗ, дополнившая ст. 169 НК РФ пунктом 5.1; приказ ФНС № ММВ-7-3/558@)

Суммы НДС в книге покупок компании и книге продаж контрагента должны совпадать. Если отправить в ФНС декларацию, с суммой хотя бы на 1 рубль больше, налоговая решит что вы занижаете налоговую базу и отправит требование по предоставлению документов. Или даже назначит камеральную проверку. Если проигнорировать требование — ФНС заблокирует расчетный счет, а за отсутствие пояснений может отказать в вычете или даже оштрафовать.

Чтобы этого избежать, проводите сверку счетов-фактур с поставщиками и покупателями до отправки декларации. Лучше делать это с 5 по 10 число месяца, следующего за отчетным периодом. Именно в этот период данные в книге покупок уже достаточно точные, но еще есть время на исправление ошибок.

Обычно заказчики выбирают такого поставщика, при работе с которым у ФНС не возникает лишних вопросов из-за нестыковок в документов. Поэтому рекомендуем вовремя сверять и книгу продаж и устранять расхождения.

Как происходит сверка в СБИС?

1)	Для сверки нужна декларация — загрузите ее из учетной системы или создайте в СБИС, подгрузив сведения книги покупок и продаж, журналов и других документов.
2)	Нажмите «Сверить» в любом из разделов или нажмите «Сверить НДС» в разделе «Сверка».
3)	Результат появится в виде двух сводных таблиц — по книге покупок и по книге продаж. Расхождения расположены в порядке убывания суммы.
4)	Нажмите на сумму расхождения НДС. В новом окне появятся два блока: слева — ваши счета-фактуры, справа — контрагента. Несоответствия обозначены красным.
5)	Откройте расхождение — СБИС подскажет, в чем причина. Если ошибку допустили вы, откройте счет-фактуру и исправьте данные. Если ошибся контрагент — сообщите ему (можно прямо в СБИС).

Результаты обновляются мгновенно: в вашей декларации сразу отобразятся любые изменения, которые внес контрагент.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Стоимость

Сверка книги покупок входит в тарифы отчетности с ограничением по количеству контрагентов:

Базовый тариф
до 100 контрагентов

Расширенный пакет
до 250 контрагентов

Нужно больше контрагентов? Купите расширение!

Оставить заявку

Еще не работаете в СБИС?
Зарегистрируйте по ссылке