Контрагенты — как их распознать

7879

0

По данным ФНС в марте 2016 года в России было зарегистрировано 4,8 млн организаций. Примерно 20% из них либо не сдают отчетность вовсе, либо делают это чисто символически. Такие фирмы в ФНС называют «однодневками». Чтобы бороться с однодневками налоговики составили список признаков по которым можно обнаружить ненадежную фирму. Основных три:

— Адреса массовой регистрации — если по одному адресу зарегистрировано более 10 компаний. Для тех, кто успел зарегистрироваться до 1 августа 2016 года действует другое ограничение — до 50 организпций.

— Массовый учредитель. Так помечают тех, на кого зарегистрировано более 10 компаний. Для тех, кто регистрирован до 1 августа 2016 года действует ограничение до 50 организаций.

— Массовый директор. Если один и тот же директор руководит в 5 организациях, его признают ненадежным. Для тех, кто стал директором до 1 августа 2016 года действует ограничение на 50 компаний.

Иногда компании сознательно идут на работу с однодневками. Например заключают договор на поставку продукции. Фирма предоставляет акт выполненных работ, товарную накладную, счет-фактуру для уменьшения налога на прибыль. Деньги перечисленные в адрес однодневки обналичиваются и возвращаются компании.

Не всегда «фирма-однодневка» означает новая. Теневой рынок подстроился и использует фирмы, от которых хотят избавиться прежние владельцы из-за накопленных долгов. Такую организацию вводят в цепочку, так как у неё есть история, внимание налоговых органов она к себе не привлечет.

Зачем проверять контрагентов

— Если вы несознательно заключили договор с однодневкой, отвечать будете по НК РФ. Вам грозит доначислиление налогов, пени и штрафы.

— Если вы осознанно заключили договор с однодневкой, ФНС это докажет и на вас заведут уголовное дело по статье 199 «Уклонение от налогов».

Проверка контрагента в СБИС

Сервис СБИС «Все о компаниях» собирает данные об организациях из публичных источников — ФНС, Росстат, Арбитражный суд, Казначейство, площадки электронных торгов. Затем формирует досье на каждого контрагента в удобной карточке.

• Компании → Введите название или ИНН → Найти

Во вкладке «Сведения» информация о владельцах и связанных лицах, финансовом состоянии и надежности. Внимательно изучите пункты «Кредитоспособность», «Торги», «Госконтракты», «Суды», «Проверки». У вас ничего не должно вызывать подозрений, если вы собираетесь подписать договор с новым партнером.

Во вкладке с названием компании, по мере работы будут появляться документы и контакты, которые вы наработаете с этим партнером.

А платить обязательно?

Основные данные о партнере можно получить бесплатно в демо-версии или на сайте СБИС в разделе «Все о компаниях и владельцах». Эти способы подойдут, если нужны только основные данные о партнере. А подробные сведения о владельцах, связанных лицах, финансовых показателях, судах, торгах — будут скрыты. Полный доступ только у тех, кто подключен к СБИС.

Борисычева Зинаида руководитель направления СБИС

Начать обсуждение ...

Отправить